Plan Retraite Revenus (PERP)
Plan Retraite Revenus est le Plan d'Épargne Retraite Populaire (PERP) du Crédit Mutuel.
Il permet d'épargner en vue de se constituer un revenu régulier à l'âge de la retraite.
En bref
- 2 formules possibles : sécurisée ou dynamique
- Versements libres ou programmés (50 € minimum)
- Perception de revenus complémentaires à l'âge de la retraite
- Des économies d'impôts réalisées chaque année
Des revenus complémentaires à la retraite
Avec le Plan Retraite Revenus vous vous constituez progressivement une épargne qui vous garantira un complément de revenus à vie. Il viendra s'ajouter à votre pension et préservera ainsi votre niveau de vie.
En effet, au moment de votre retraite, la pension versée par vos régimes obligatoires (régime de base et régimes complémentaires obligatoires) peut être inférieure à 60 % de vos revenus actuels.
En détail
2 formules pour valoriser votre épargne retraite
- Formule Sécurité : votre épargne retraite est investie en toute sécurité sur un support à capital garanti ;
- Formule Horizon Evolio : votre épargne retraite profite du dynamisme des marchés financiers et se sécurise progressivement quand vous approchez du terme du contrat.
Vos versements programmés peuvent être panachés entre les deux formules. Vous gardez la possibilité de changer de formule en cours de contrat par simple arbitrage.
La rente se constitue au fur et à mesure de vos versements
Vous alimentez librement votre Plan Retraite Revenus (50 € minimum).
Pour optimiser votre épargne retraite, nous vous conseillons de mettre en place des versements réguliers.
Mise en service de la rente
Le capital constitué durant votre période d'épargne est transformé en complément de revenus garantis à vie calculé en fonction de votre âge et du montant de votre épargne.
En cas de décès avant le départ en retraite, le PERP prévoit le versement de l'épargne constituée sous la forme d'une rente viagère au(x) bénéficiaire(s) que vous avez désigné(s) au contrat et/ou sous forme d'une rente éducation à vos enfants scolarisés de moins de 25 ans.
Une fiscalité avantageuse
Pendant la phase d'épargne, les sommes versées sont déductibles de votre Impôt sur le Revenu, dans la limite de 10 % des revenus d'activité plafonnés à 8 fois le plafond annuel de la Sécurité sociale en vigueur. Durant la phase d'épargne, le PERP est exonéré d'ISF.
Lors de la retraite, la rente est imposée au titre des pensions après un abattement de 10 %. Au dénouement du PERP, la valeur de capitalisation de la rente viagère n'entre pas dans l'assiette taxable ISF si les primes sont régulièrement échelonnées pendant 15 ans et que l'entrée en jouissance de la rente intervient à l'âge légal de la retraite.
Questions utiles
Qu'est-ce qu'un Plan d'Épargne Retraite Populaire (PERP) ?
Créé en 2003 avec la loi Fillon afin d'anticiper une baisse sensible des revenus des futurs retraités, le Plan d'Epargne Retraite Populaire (PERP) est un contrat d'assurance qui permet de se constituer un complément de revenus pour la retraite en effectuant des versements réguliers déductibles du revenu imposable tout au long de la vie active.
Le capital n'est accessible qu'au moment de la retraite même s'il existe quelques cas de sortie anticipée. Quel que soit le type de PERP, la sortie se fait sous forme de rente viagère et constitue ainsi un véritable complément à la future pension de retraite.
Quel montant puis-je déduire de l'impôt sur les revenus suite aux versements sur un PERP ?
Les versements sont déductibles de l'impôt sur le revenu dans la limite de 10 % des revenus d'activité plafonnés à 8 fois le plafond annuel de la Sécurité sociale en vigueur. Le plafond pour 2015 est de 3 755 €.
Le plafond maximal de déduction figure sur le dernier avis d'imposition.
L'économie d'impôt est-elle plafonnée ?
La déduction des versements sort du plafonnement des niches fiscales contrairement par exemple aux frais d'emploi d'un salarié à domicile ou de garde des jeunes enfants.
Je détiens déjà un PERP, est-il possible d'en ouvrir un second ?
Oui, c'est possible de détenir plusieurs PERP. À noter qu'un PERP est transférable d'un établissement à un autre.
Faut-il investir dans un PERP ou dans une assurance-vie ?
Bien que différents, les deux contrats sont complémentaires. L'assurance vie vous permet de choisir entre percevoir une rente ou récupérer le capital alors qu'avec un PERP, vous récupérez votre épargne uniquement sous la forme d'une rente.
Ainsi, le PERP convient particulièrement aux personnes dont la fiscalité est importante et qui cherchent à réaliser des économies d'impôts tout en préparant leur retraite.
Avec l'assurance-vie, vous pouvez également sortir en rente mais vous aurez aussi la possibilité de transmettre à terme le capital détenu sur le contrat à un bénéficiaire désigné.